Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 322-06-74 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 407-24-18 (бесплатно)
Регионы (добавочный обязательно):
8 (800) 550-71-06 (доб. 112, бесплатно)

Образец договора займа ценных бумаг

Сделка займа ценных бумаг

Сделка займа ценных бумаг осуществляется на тех же основаниях, что оформляются обычные кредиты с небольшими уточнениями, касающимися налогообложения, порядка возвращения и использования предмета договора заемщиком.

Если предметом договора стали акции акционерного общества, заемщик, на время действия договора, может принимать участие в собраниях акционеров и влиять на деятельность организации.

В качестве гарантии кредитор может потребовать предоставление залога, который не будет возвращен в случае не возвращения и неполного возвращения долга. Таким залогом в частности могут быть и ценные бумаги, которыми уже владеет заемщик.

Предлагать кредитору собственные ценные бумаги обеспечения — гарантии, что кредит будет возвращен — распространенная практика.

В чем суть услуги

Займ ценных бумаг может быть выгоден как для кредитора, так и для заемщика. Кредитор получает при сделке выплаты от соискателя по процентной ставке, которые могут начисляться ежемесячно или согласно с установленным графиком.

Соискатель также имеет свои интересы. Чтобы получать прибыль от взятых в кредит ценных бумаг, ему нужно хорошо ориентироваться в фондовом рынке, знать какие действия нужно предпринимать при повышении и понижении стоимости акций, как заработать на изменениях.

Поэтому между физическими лицами подобные сделки осуществляются редко, однако это не запрещено законодательством.

Сегодня есть множество брокерских организаций и банков, готовых предложить предоставление займа интересующими вас ценными бумагами на выгодных условиях.

Основные принципы, которые нужно знать о программах кредитования, следующие:

  1. Займ выдается не более чем на один год.
  2. Процентная ставка по кредиту прямо зависит от срока кредитования — чем больший срок, тем большая процентная ставка.
 Условия кредитования к которым относится срок, размер займа, порядок выдачи и возвращения ценных бумаг, а также прописываются основания для предоставления ссуды 
 Во втором пункте  указываются сведения об обеспечении (залоге) т.е. реквизиты ценных бумаг 
 Третий пункт содержит информацию о стоимости ценных бумаг на момент заключения сделки 
 Далее указываются обязанности кредитора по сохранению залогового имущества (как правило, кредитор не имеет права перепродать ценные бумаги и совершать с ними другие действия) 
 Указывается процентная ставка которую изымает кредитор с заемщика за пользование кредитным имуществом 
 Пункт, где указываются персональные сведения о сторонах договора ставится дата и подписи сторон

Сам процесс подписания договора кредитования налогами не облагается, поэтому у кредитора и заемщика есть относительная свобода при заключении сделки. Количество и стоимость предоставляемых в займ ценных бумаг не ограничены.

Налог исчисляется уже от дохода, который получает заемщик в результате владения ценными бумагами. Причем плательщиками такого налога уже будут и владелец акций (кредитор) и заемщик в разных пропорциях.

Субъект платит налоги за доход от ценных бумаг такой же, как должен уплачивать за доход от ценных бумаг, собственником которых является.

То есть на время действия кредитного договора клиент полностью отвечает перед налоговой службой за уплату налогов по взятым в займ ценным бумагам.

Кредитор же должен выплачивать налог в виде процента от дохода, который он получает от соискателя, как плату за кредит.

В налоговом кодексе прописан и порядок действий при условии нарушения договора. Так, если акции не будут своевременно возвращены или не будут затребованы кредитором в период больший за один календарный год, договор кредитования будет перепрофилирован в договор купли-продажи.

Порядок погашения долга прописывается в кредитном договоре и в дальнейшем стороны должны действовать согласно с указанными в документе условиями. Можно договориться как о поэтапных выплатах на протяжении нескольких условных периодах, так и о полном погашении долга после окончания срока действия соглашения.

Срок действия договора также может быть различным, но не более одного года. По желанию стороны могут договориться о точной дате возвращения долга или указать, что займ должен быть выплачен по востребованию кредитора. Срок кредитования ограничен законодательством в интересах обоих сторон сделки.

При погашении долга кредитору возвращаются все ценные бумаги, которые были взяты в займ, а также соответствующая предварительному договору плата от клиента.

Заключение договора

Сделка считается заключенной после передачи денег или вещей занимающему.

Согласно ГК РФ, сторонами могут быть субъекты с любым правовым статусом, включая физлица. Порядок процедуры займа между физическими лицами практически ничем не отличается от подобной между юрлицами или ИП.

Такой заем предполагает акцессорный документ — договор залога.

По его условиям, в случае неисполнения должником своих обязательств, залогодержатель имеет право возвратить занятые средства полностью или в части, реализовав заложенное имущество. Если цена заложенного превышает задолженность, то кредитор обязан возвратить разницу.

Узнайте к чему:  Исковое заявление договор поставки неисполнение покупателем

При этом, если эта стоимость значительно превышает сумму долга, то залогодержатель не вправе его реализовывать.

Образец договора залога содержит существенные условия, без которых он будет признан ничтожным и лишится своей юридической силы.

  • предмет — ценные бумаги, переданные залогодателем для обеспечения выполнения своих обязательств и гарантии погашения задолженности перед кредитором. В этом же пункте прописываются реквизиты: вид, форма выпуска, категория, серия, государственный регистрационный номер, количество, и номинальная стоимость. К тому же залогодатель вправе указывать не только принадлежащие ему, но и дополнительные ценные бумаги, которые зачислятся на его счет по принятию соответствующего решения;
  • срок исполнения основного (заемного) соглашения;
  • указание стороны, у которой будут храниться ценности;
  • ссылка (через номер) на основной заемный документ, к которому он приложен.

Также указываются место и время заключения сделки, участники, и реквизиты, права и обязанности и подписи.

Обязательно прикладывается долговая расписка или акт приема-передачи. На их бланках фиксируется факт получения объекта займа заемщиком.

Также в них содержатся реквизиты участников, занимаемая сумма (количество и качество вещей), номер соглашения займа, к которому они приложены, подписи участников. Причем на расписке достаточно подписи только занимающего, в отличие от акта, на котором необходимы подписи обоих участников.

Также могут прилагаться графики получения и выплаты займа.

Негативные последствия

Если одна из сторон не выполняет условия договора, по закону к ней применяются дополнительные санкции в виде штрафа. Его размер и порядок выплаты также устанавливается соглашением. В случае, когда стороны не могут разрешить конфликт, они обязаны обратиться в суд.

Займ ценными бумагами оформляется с учетом тех же норм гражданского законодательства, что и стандартные кредиты. Разница между ними минимальна. Заемщик так же обязан выплачивать проценты, а в указанный срок вернуть долг. Аналогичным образом оформляется и кредитное соглашение.

Все операции, связанные с фондовым рынком имеют определенный процент риска и при займе ценных бумаг существуют риски для всех сторон сделки — и для кредитора, и для заемщика.

В первую очередь риски конечно связаны с материальными убытками при колебании цен на акции, но также большие убытки (вплоть до невыплаты долга или невозврата обеспечения по кредиту) могут быть понесены из-за неправильно составленного кредитного договора.

 Неполный возврат долга или отсутствие выплат в результате невнимательного изучения условий договора 
 Изменение стоимости ценных бумаг в результате чего обеспечение займа (которым зачастую выступают ценные бумаги) обесценится 
 Неполный возврат или отсутствие выплат по долгу в результате обесценивания обеспечения кредита
 Отсутствие возможности принимать участие в управлении акционерным обществом если предметом ссуды являются акции

Образец договора займа ценных бумаг

Риски, которые берет на себя заемщик, в первую очередь связаны с его собственными умениями распоряжаться ценными бумагами и осведомленности о том, как заработать на фондовом рынке.

Заемщик имеет право на получение ста процентов дохода, которые приносят ему ценные бумаги, поэтому насколько успешными будут последствия кредита, зависит от предпринимательского таланта субъекта.

Также риски клиента связаны и с изменениями на рынке ценных бумаг. Так за период кредитования может обанкротиться или расформироваться акционерное общество, акции которого были взяты в займ или использованы владельцем в качестве обеспечения кредита.

В случае, если обеспечение обесценится, при выплате ссуды кредитору нечего будет возвращать заемщику.

Таким образом, соискатель понесет материальный ущерб, которого возможно можно было избежать, если бы у него была возможность вовремя реагировать на изменения акционерного общества. Дополнительным недостатком для обеих сторон договора является налогообложение доходов.

Несмотря на все недостатки сделки, займ ценными бумагами может стать замечательным источником материального дохода для каждой стороны договора.

Процедура оформления займа довольно проста и главная проблема получения – отсутствие собственных акций, которые могут послужить залогом для кредитодателя.

Однако для лица, хорошо разбирающегося в тонкостях фондового рынка и умеющего получать с этого материальную выгоды, такие негативные факторы не станут проблемой.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
  3. Москва и Область — 7 (499) 703-16-92
  4. Санкт-Петербург и область — 7 (812) 309-85-28
  5. Регионы — 8 (800) 333-88-93

Как оформить займ ценными бумагами

Таблица.

Узнайте к чему:  Принятие наследства по завещанию сроки

Типы займов и сроки: За услугу необходимо будет заплатить определенный процент, который будет зависеть от срока займа и категории кредитор. От частного лица на короткое время можно получить ссуду под 0,5%-1% годовых, но найти подходящий вариант сделки будет не просто.

Условия

Кредит ценными бумагами представляет собой передачу их во временное пользование с целью получения прибыли обеими сторонами.

На них распространяются те же условия, что при иных видах кредитования, а именно:

  • платность – за пользование ценными бумагами, обязан заемщик платить проценты;
  • обеспечение сделки – договор будет заключен при условии предоставления заемщиком залога, которым может выступить имущество, активы или иные ценные бумаги (акции, векселя, чеки).

Любой процентный займ подразумевает наличие штрафов и процентов. В случае неуплаты долга сумма к возврату возрастает.

Особенности и подводные камни

В кредитном соглашении присутствует, как минимум, две стороны:

  1. Займодавец (кредитор), преследующий экономическую выгоду в виде процентов;
  2. Заемщик, желающий воспользоваться чужими деньгами на условиях их возврата и других требованиях кредитора.

Связи с этим у каждой из сторон возникают обязанности, установленные по условиям договора:

  1. У заемщика появляется обязанность вернуть эквивалентную сумму (вещь) в конце срока действия договора. Возврат осуществляется по частям, полностью и по первому требованию займодавца.
  2. У кредитора есть возможность начислять проценты за пользование деньгами (при вещевом обмене процентные ставки не предусмотрены).
  3. При несоблюдении положений соглашения кредитором назначаются штрафные санкции.

Оформление кредита ценными бумагами имеет ряд особенностей, о которых следует знать заемщику:

  1. Сделка заключается с помощью брокера, который является посредником.
  2. Нет комиссионных сборов за осуществление операций.
  3. У заемщика есть возможность получить прибыль при оформлении сделки на понижение.
  4. Очень важно правильно составить договор займа, иначе это приведет к невыполнению обязательств со стороны кредитора.
  5. Следует учитывать дополнительные расходы на составление налоговых и бухгалтерских документов.
  6. Процедура возврата предмета займа довольно длительная, что может привести к его обесцениванию.

При оформлении сделки возникают следующие риски:

  1. Невозврат предмета займа. Нередко случается, если неправильно оформлен договор.
  2. Убытки.
  3. Незаконность займа, если у сторон нет права его оформлять.
  4. Утрата права на голосование во время собрания акционеров.

Всем этим рискам подвержен в первую очередь кредитор. Но и у заемщика могут возникнуть трудности с возвратом займа. В частности, при изменении стоимости котировок.

Как составить договор займа ценными бумагами

В первую очередь стороны обязаны оформить соглашение о займе. По закону устная договоренность не имеет юридической силы, поэтому соглашение оформляется только письменно. К составлению договор предъявляются особые требования:

  1. Название документа, регистрационный номер, дата и место заключения.
  2. Реквизиты сторон.
  3. Предмет договора. Нужно подробно указать основные характеристики ценных бумаг (форма выпуска, номера госрегистрации и т. д.).
  4. Сумма кредитования, указанная в выбранной валюте. Учитывается стоимость ценных бумаг, а также проценты за их использование.
  5. Срок оформления соглашения. Договор может быть заключен на срок до 1 года.
  6. Ставка. Она определяется индивидуально.
  7. График выплаты процентов. Стороны устанавливают этот график самостоятельно.
  8. Передача и возврат предмета займа (ценных бумаг).
  9. Информация о залоговом обеспечении. В качестве залога может выступать другое имущество заемщика.
  10. Ответственность сторон. За невыполнение условий соглашения в большинстве случаев предусматривается использование штрафных санкций.
  11. Дополнительные условия. Внесение изменений в документ и методы урегулирования возможных споров между заемщиком и кредитором.

Для того чтобы избежать трудностей при выполнении условий соглашения, его оформление лучше передать специалистам.

Его получение

Виды ценных бумаг

Их можно передавать третьим лицам, в том числе и с помощью договора кредита. Эта процедура выгодна обоим, так как предполагает передачу активов лишь на время. Стороны получают соответствующую прибыль.

Способы оформления

Оформить заем ценными бумагами можно несколькими способами:

  • оформить соответствующее соглашение;
  • продать ценные бумаги при условии обратного выкупа по оговоренной цене.

Важно, чтобы у заемщика была возможность предоставить определенное имущество в залог. На практике без этого заем ценными бумагами оформить очень затруднительно.

Сделка осуществляется несколькими сторонами:

  • кредитором;
  • заемщиком;
  • посредником (им обычно выступает брокер).

Проценты

Стороны самостоятельно устанавливают размер процентов, выплату которых гарантирует заемщик. Сумма на законодательном уровне не ограничена, но на практике используются следующие ограничения:

  • если кредит оформляется на короткое время, то ставка варьируется в пределах 0,5–1%;
  • если заем ценными бумагами оформляется на длительное время, то процентная ставка может возрасти до 18%.

При получении прибыли от использования ценных бумаг стороны обязаны платить налоги. Если они являются физ. лицами, удержанием налогов обычно занимается брокер. В случае, если кредитор и заемщик являются юр. лицами, они рассчитывают и выплачивают налоги самостоятельно.

Между физическими лицами

Согласно действующему законодательству участниками сделки могут быть субъекты с любым правовым статусом.

Но при оформлении таких сделок между физическими лицами могут быть некоторые нюансы. Например, законом не запрещено заключать сделки в устной форме, тогда как компании (организации) обязаны подписывать договора.

Узнайте к чему:  Заявление об увеличении исковых требований образец бланк

Частичное погашение

Государственный заем – денежные отношения между государством и юридическими, физическими лицами, которые осуществляются путем эмиссии и размещения ценных бумаг.

Обычно такие займы привлекаются для:

  • пополнения бюджета – покрытия дефицита;
  • финансирования национальных и стратегически важных предприятий;
  • регулирования денежного оборота в стране и т.д.

Как и любой иной вид займа, государственный также подлежит возврату в определенный срок с выплатой оговоренных договором процентов.

Основными источниками государственного займа могут выступать:

  • предприятия;
  • банковские учреждения;
  • пенсионные фонды;
  • страховые компании;
  • физические лица.

Государственные займы могут быть:

  • краткосрочными – до 1 года;
  • среднесрочными – 1-5 лет;
  • долгосрочными – свыше 5 лет.

Еще раз акцентируем внимание, в договоре займа стороны прописывают размер процентов, а также периодичность их выплат.

Выплачивать проценты заемщики могут в конце срока, вместе с передачей ценных бумаг кредитору либо с определенной периодичностью, указанной в сделке.

Погашение кредита происходит ровными частями, ежеквартально, ежемесячно. При желании заемщик имеет право погасить всю сумму долга единовременно.

Процедура погашения долга всегда прописывается в соглашении. И впоследствии кредитор и заемщик обязаны следовать условиям договора. Выплаты могут производиться поэтапно в течение всего действия соглашения.

Закон позволяет указывать в документе точную дату возвращения долга или условие возврата по первому требованию кредитора. При этом учитывается, что срок действия договора составляет 1 календарный год, не более.

Требования к заемщикам

Субъектами по договорам кредитования могут быть российские, иностранные компании, физические лица, индивидуальные предприниматели. Как таковых требований нет.

Согласно договору займа, кредитор обязуется передать заемщику ценные бумаги на срок, оговоренный документом. Заемщик в свою очередь обязуется выплачивать проценты, указанные в договоре, а по истечению срока – вернуть ценности.

Начисление процентов

За предоставление ценных бумаг кредитору выплачиваются определенные проценты. Размер платы устанавливается индивидуально. На законодательном уровне данный вопрос не регулируется.

Многие компании предоставляют такие займы под 0,5-1,0% в год. В случае оформления займа на непродолжительный период у физического лица, ставка может достигать 12%.

Размер выплат за пользование денежными средствами зависит от величины процентной ставки и объема одолженной суммы. Начисление процентов организуется на оставшуюся сумму займа.

Образцы документов

Для подписания кредитного договора, участники сделки готовят следующие документы:

  • гражданские паспорта участников сделки;
  • учредительные документы;
  • документы по обеспечению.

Обратите внимание, что на расписке достаточно подписи заемщика, тогда как в акте приема передачи обязаны поставить подпись оба участника сделки.

Ранее договор заменяла расписка. В наше время формулировки из этого документа включаются в шаблон соглашения.

Получение займа подтверждает приходно-кассовый ордер или выписка по счету.  Если финансы перечисляются безналичным счетом , то в 1С формируется платежное поручение банку. Об исполнении данного задания распечатывается отчет с ЭЦП от менеджеров коммерческой организации.

Шаблоны документов необходимы, чтобы правильно оформить гражданско-правовые отношения. Они различаются в зависимости от характера субъекта, льготных или коммерческих условий.

Плюсы и минусы

Займы с ценными бумагами выгодны обеим сторонам, ведь заемщик чаще всего заключает сделку на понижение и зарабатывает на этом. При этом не затрачиваются собственные средства. Единственное, в залог кредитору передается имущество или активы.

Среди дополнительных плюсов можно отметить:

  • налоги оплачиваются только из полученных доходов, по самой операции, связанной с передачей и возвратом ценных бумаг – не платятся;
  • дополнительные комиссии за передачу и возврат ценных бумаг обычно не предусмотрены.

Судебные процессы в таком случае могут тянуться годами. Но самым главным недостатком подобных сделок является несовершенство законодательной базы.

Все процессы, связанные с операциями на фондовом рынке, имеют определенные последствия и риски. Минусами в данной сделке будут выступать риски займа. Причем такие риски возникают как для кредитора, так и для заемщика.

Клиент может нести убытки также в тех случаях, когда та или иная финансовая операция был неправильно им осуществлена.

На практике риски кредитора возникают при:

  • невозврате долга либо при его частичном погашении;
  • колебании стоимости на ценные бумаги и их обесценивание;
  • отсутствии выплат по займу в случае обесценивания;
  • отсутствии права участия в управлении АО.

Риски заемщика связаны в основном с его плохой осведомленностью о фондовом рынке, а также с неумением анализировать финансовое состояние на нем. В зависимости от того, как будет действовать заемщик, так и будет расти его доход и соответственно уменьшаться (повышаться) риски.

Однако, есть и положительная сторона займа ценными бумагами. Плюсом является получение определенной прибыли. А сам процесс оформления займа достаточно прост.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector