Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 322-06-74 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 407-24-18 (бесплатно)

Налогообложение выигрыша в лотерею в странах мира

Выигрыш в лотерею

Налог на данный вид приза составляет 13% от суммы, полученной Вами в качестве выигрыша. Сразу же стоит ответить на важный вопрос: «Какая же сумма не облагается налогом?». Освобождаются от уплаты призовые, которые в сумме составили не более 4000 рублей за год.

В случае, когда суммарный выигрыш превышает за год 4000 рублей, необходимо оплатить НДФЛ на разницу между полученной суммой и 4000 рублями. То есть если в сумме за год вы выиграли 4500 рублей, то необходимо оплатить 13 % с 500 рублей в налоговый орган.

При участии в лотереях в других странах на определяется по ставке, утвержденной в стране-организаторе. К примеру:

  • США — 25% (сбор может быть и больше и варьироваться от штата к штату, в котором был куплен лотерейный билет, так как налог федеральный);
  • Италия — 6%;
  • Испания — 20% (суммы выигрышей до 25 000 евро налогом не облагаются);
  • Чехия — 20%;
  • Болгария — 5%;
  • Финляндия, Германия, Австралия, Великобритания — 0%.

Необходимо учесть, что налог только стране-организатору уплачивается в том случае, если имеется договор об отсутствии двойного налога (с большинством развитых стран данный договор заключен). Если договора нет, то помимо налога в стране-организаторе придется оплатить и российский НДФЛ в 13%.

Налог на выигрыш в Украине

В Украине, как и везде в мире, азартные игры находятся под присмотром у государства. Весь порядок оплат прописан в Налоговом кодексе. Список в целом широк – есть и налоги на выигрыш в казино, и налоги на выигрыш в покер, а также налоги на выигрыш в лотерею.

Еще нужно платить государству с наград и подарков. Что касается ставки, то тут она выше, чем в России – 18%. Однако это не все, 1,5% от каждой оплаты уходит еще и на поддержку армии. Интересно то, что в отличие от РФ, вычет делает организатор, так очень удобно играть, например, в известную украинскую лотерею Мегалот. Вы получаете на руки чистый доход, это достаточно удобно.

Рекламная акция (розыгрыш призовых фондов)

Акция отлична от лотереи тем, что проводится она с целью распространения рекламы на товары и услуги (например, крупный торговый центр проводит акцию для покупателей, совершивших покупку на определенную сумму в данном ТЦ).

Таким образом, если в акции Вы получаете в качестве приза автомобиль, рыночная стоимость которого составляет 1 миллион рублей, то 350 тысяч рублей необходимо будет оплатить в качестве налога на выигрыш.

Итак, вы получили приз в лотерее или акции, сумма при этом составила свыше 4000 рублей за год. Что дальше?

Платить налог сразу нет необходимости. До 30 апреля года, следующего за годом, в котором получен приз, необходимо составить и сдать в налоговую по месту проживания декларацию под названием «Налоговая декларация по НДФЛ» (форма 3 — НДФЛ).

Данный документ возможно подать тремя способами:

  1. Лично или через представителя.
  2. Почтой, с описью вложения.
  3. На сайте ФНС в электронной форме.

Далее сумма уплачивается в казну не позднее 15 июля того года, в котором была подана декларация.

Проводится торговыми компаниями с целью повысить лояльность покупателей, а также привлечь новых клиентов.

Считается, что участник не несет никаких финансовых рисков. Чтобы стать участником, он просто может собирать стикеры, чеки, участвовать в конкурсе на лучший рекламный слоган и т. д.

Выигрыш в материальном виде передается счастливчику и все обязательства по декларированию и уплате возлагаются на него.

Налог на выигрыш в Беларуси

В Беларуси до 2018 года существовала неоднозначная ситуация. Во-первых, был Налоговый Кодекс, в котором говорилось о том, что выплата с доходов от азартных игр составляет небольшие 4%. Во-вторых, никто не отменял формулировку собственно налогового кодекса, где пункт о 4% уточняется формулировкой, что данный размер выплаты относится к юридическим лицам, имеющим регистрацию в стране.

Так как в Беларуси действовал запрет на формирование казино онлайн, несложно догадаться, что все такие сервисы были зарегистрированы за пределами страны, а значит, к ним применялась стандартная ставка – 13%.

Узнайте к чему:  Как узнать налог на землю по кадастровому номеру

Так что для всех популярных американских лотерей, например, Powerball, Мега Миллион, сумма составляла 13%. Чтобы средства из страны по минимуму уходили за границу, в 2018 году президент Беларуси одобрил указ, который разрешил действие онлайн-казино в стране.

Букмекерские конторы

Букмекерские конторы относятся по закону к налоговым агентам. Это означает, что победитель получает приз уже за вычетом налога в 13%, не обременяя себя подачей декларации и уплатой в бюджет, об этом должна позаботиться сама букмекерская контора.

Разница лишь в том, что 13% взимается не с общей суммы выигрыша, а с разницы между призовыми и сделанной Вами ставки.

Ставка составляет 13%, и его перечисляет контора. Выигравший получает на руки чистый доход. Он рассчитывается так: из величины выигрыша вычитается величина ставки, а затем вычитаются 13%.

Налог на выигрыш в Казахстане

Если задаться вопросом, какой процент выигрыша нужно отдать в Казахстане, ответ – 10%. Правительство достаточно лояльно к азартным играм и все сервисы, которые ведут свою деятельность в Интернете тут, в отличие от той же Беларуси, приравниваются к обычным казино.

Что касается лотерей Европы – тут ситуация вариативна. В Европе, например, граждане Германии платят 5% налога от выигрыша в лотерею, а граждане Польши уже от 18 до 32% (но за полный год). При этом, международные лотереи, такие как EuroMillions и EuroJackpot вообще не облагаются налогом. Отдать часть выигрыша необходимо только в игре в национальное лотереи европейских стран.

Давайте обратимся к США – стране с очень азартным населением. В американских лотереях все непросто – мало того, что игрок платит фиксированные 25%, еще и штат накладывает свой процент (хорошая новость только в том, что итого все оплаты налогов на выигрыш в лотерею не бывают выше 40%).

Ситуация с налогом на выигрыши в РФ на 2018 год

В целом во внутри российской политике последних лет нельзя не отметить тенденцию ужесточения контроля за любыми способами дохода граждан. Это касается игорного бизнеса в том числе. Причем под действие законодательства попадают как игроки, так и владельцы заведений.

Налогообложение выигрыша в лотерею в странах мира

Ужесточение начались с 2014 года, когда для получения своих честно выигранных денег в букмекерском офисе, либо в казино стало необходимо показать именно документ, удостоверяющий личность.

Несмотря на все факты «закручивания гаек», какого-либо специального законодательного акта по поводу азартных игр пока не существует.

Все действия производятся в рамках стандартного законодательства, а именно подлежит уплате 13% налог на прибыль (сюда входит и налог на выигрыш в лотерею). То есть в случае, когда вы получаете миллион, внесите сто тридцать тысяч в казну государства.

Будьте крайне внимательны, вне зависимости от того, какой процент подлежит уплате, некоторые страны по-разному оценивают типы азартной деятельности. То есть, например, налог с полученных от казино денег будет начисляться иначе, нежели налог на выигрыш в лотерею или приз от рекламных акций.

Купить билеты на следующий розыгрыш крупнейших лотерей можно здесь.

Меры ответственности

Законом предусмотрена ответственность как за неподачу декларации, так и за неуплату налога.

Если декларация не представлена в налоговые органы вовремя, гражданину грозит штраф в размере 5% от суммы НДФЛ ежемесячно, но не более 30% и не менее 100 руб.

Если декларация подана вовремя, но НДФЛ не уплачен, штраф составляет 20%. Кроме того, за каждый просроченный день начисляется пени в размере 1/300 ставки рефинансирования. В случае долга на сумму более 300 000 руб. будет удерживаться штраф в размере 100 000–300 000 руб.

Справка! В России самым крупным выигрышем в лотерею считается приз в 506 млн руб., доставшийся пенсионерке из Воронежа.    

За неуплату законом предусмотрена ответственность. Штраф составляет 20% от суммы неоплаченного налога. Если же в суде докажут, что налогоплательщик знал о необходимости уплаты и уклонялся от нее умышленно, то в таком случае штраф составит 40% от суммы призовых денег.

Но ответственность предусмотрена не только за уклонение от уплаты налога на выигрыш. Если выигравший не задекларирует свой доход до 30 апреля года, следующего за годом получения приза, то уже с мая за каждый месяц будет начисляться штраф 5%, который рассчитывается по аналогии с пеней. Данный штраф не может превышать 30% налога и составляет минимум 100 рублей.

Взыскание задолженности производят в судебном порядке.

  1. Штраф за несвоевременную подачу декларации — 5% от сбора, который должен быть уплачен. Насчитывается за каждый месяц просрочки. Не может превышать 30% от размера сбора и быть меньше 100 р.;
  2. Штраф за уклонение – 20 % от величины налога. Если будет доказано, что уклонение было злонамеренным, санкции возрастут до 40%;
  3. В дополнение за каждый просроченный день начисляются пени. Они высчитывается так: процентная ставка рефинансирования делится на 300;
  4. Если долг превышает 300 т. р., нарушителю грозит тюремное заключение сроком до 1 года или штраф от 100 до 300 т. р., причем обязанности уплаты основного долга это не отменяет.
Узнайте к чему:  За какие покупки возвращают 13 процентов налог

Какие налоги нужно платить, если выиграл в Гослото, Русское лото

Напоминаем, что в РФ каждый человек, получивший любую награду или деньги, в соответствии со статьей 228 Налогового Кодекса Российской Федерации, обязан сделать определенное перечисление за эти доходы в установленном порядке.

Просто подсчитать, сколько же денег вам достанется на руки.

Следующие игры:

  • Нерекламная лотерея
  • Нерекламная игра
  • Казино

Облагаются фиксированной ставкой налога на выигрыш в лотерею – 13%.

Источники выигрыша и ставка налога на доходы

Источник выигрыша Ставка налога на доходы, % Кто перечисляет налог (обычная практика)
Государственная лотерея 13 Гражданин
Рекламная акция (розыгрыш призов) 35 (на сумму, превышающую 4 т.р) В случае выигрыша денежного эквивалента – организаторы акции. При выигрыше материального приза – гражданин.
Букмекерская контора 13 Владельцы букмекерской конторы
Казино (в т. ч. онлайн-казино) 13 Гражданин
Телевикторина (если не является рекламной акцией) 13 В случае выигрыша денежного эквивалента – организаторы викторины. При выигрыше материального приза – гражданин.

Декларирование и уплата сбора

Декларация по форме 3-НДФЛ предоставляется в налоговую инспекцию. Срок подачи – не позднее 30 апреля текущего года за прошедший год. Например, если человек выиграл в 2017г, то последний день подачи декларации – 30 апреля 2018г.

  • Персональные данные (ФИО, ИНН, адрес регистрации);
  • Стоимость выигранного;
  • Сумма, которую надлежит уплатить.
  • Отправиться в налоговые органы лично, заполнить предлагаемый бланк;
  • Отправить документ электронно, с помощью регистрации на сайте ФНС;
  • Послать почтой. Письмо должно включать уведомление и опись вложения.

Срок выплат

Налог уплачивается не позднее 15 июля года, следующего за годом выигрыша. Если вы выиграли в 2017г, платить надо не позднее 15 июля 2018г.

  • организаторы лотереи обязаны предоставить выигравшему официальное уведомление о стоимости приза;
  • выигравший может обратиться к независимым оценщикам, если полагает, что цена была завышена;
  • пошлины уплачиваются в обычном порядке, предусмотренном для денежных сумм.

Вы можете:

  1. Не принимать авто.
  2. Продать автомобиль и получить деньги за вычетом необходимых выплат.
  3. Искать деньги где угодно – занимать у родных и знакомых, брать кредит и т. д.

В стране существует огромное разнообразие лотерей и казино, от частных до федеральных. Минимальная сумма, с которой платится пошлина – 600 долларов.

Выигравший уплачивает федеральный сбор – 25 %, плюс дополнительный тому штату, где он играл. В каждом штате свои правила. Совокупный налог может достигать 40%. Желающие попытать удачу стремятся в основном в штаты Невада, Калифорния и Техас – там дополнительных пошлин нет.

Часто в подарок счастливчику-победителю достаются не деньги, а какой-либо приз – например, автомобиль или же квартира (например, в Жилищной лотерее). Кажется, что все, успех в кармане, но нет. Когда вы получаете награду, организаторы по закону должны предупредить вас о законных выплатах, и не важно, налог ли это на выигрыш квартиры или на машину. Не так страшно, если итоговая оплата составляет 13%.

Налог на выигрыш у букмекеров

Это легально. Недаром бизнес успешно существует годы и годы. Для клиентов все просто идеально и максимально удобно – ну нужно тратить огромное количество времени на обязательные выплаты, всю эту рутину забирают себе букмекеры.

Вы просто делаете ставки и выигрываете. Огромным плюсом является и то, что вычет минусуется со всех полученных денег, сами ставки не берутся в расчет. Если ставка проиграла – это действие вообще никак не отразится на доходах и расходах игрока.

Очень удобны и конторы в интернете, они отменяют даже необходимость идти в офис – все можно быстро сделать прямо из дома. Однако по виртуальным казино не один год ведутся споры. К примеру, в апреле человек проиграл 1000 долларов, а в мае же выиграл 500.

Он по факту в минусе на 500 долларов, но сумма все равно облагается налогом, тк проведена через банк. Бывали прецеденты, когда люди предоставляли в  органы выписки о том, что по факту они в минусе, но ни одна ситуация не была решена в пользу игрока. Когда речь идет о казино, лотереях, играх, акциях, о стабильности говорить не приходится.

Узнайте к чему:  Налог со страховой выплаты

Но все же лучше всех устроились люди в Австралии – там государство и вовсе определяет австралийские лотереи как «разовые» доходы, по мнению правительства, эти «случайности» нет смысла учитывать.

Схема оплаты налога на выигрыш

Вопрос как оплатить налог напрямую зависит от способа победы счастливчика. Если в лотерее игрок подвергался какому-то риску (денежному), то далее он полностью должен нести ответственность за своевременную оплату вычета.

Его обязанность – вовремя подать в налоговое отделение декларацию о доходах. Делается это вплоть до окончания каждого апреля, вслед за годом, когда приз/выигрыш был получен игроком. Когда ему отдадут платежный документ, он обязан оплатить сумму, которая была рассчитана в срок до 15 июля (на вашу выплату дается 2,5 месяца).

Гораздо удобнее, если участие игрок принимал в стимулирующей лотерее, тогда организаторы сами занимаются всеми делами, которые связаны с налоговыми начислениями. Счастливчику достаются уже, так сказать, готовые к трате деньги, ему не нужно ни о чем беспокоиться.

Что же касается каких-либо крупных призов – тут организаторы, к сожалению, бессильны, они не могут заниматься оформлением материальных объектов. Поэтому все хлопоты с полученными призами ложатся на плечи игрока, это важно помнить, чтобы не пропустить сроки оплаты.

Ну и в заключение хотелось бы отметить, что Налоговый Кодекс Российской Федерации регулирует оплату вычета в пользу государства абсолютно с любого выигрыша (материального или денежного), который достался гражданину в процессе азартной игры или мероприятия.

Играть в зарубежные лотереи (с ПРИВЕТСТВЕННЫМ БОНУСОМ) на надежном сайте по низким ценам.

Государственные лотерейные программы

Такие известные лотереи, как «Гослото», «Золотой ключ», «Золотая подкова», «Столото» и т. п. относятся к числу так называемых рискованных лотерей. Чтобы принять участие в них,человеку нужно потратить денежные средства. К примеру, необходима покупка лотерейного билета.

Налоговые ставки

Сбор составляет 13 %. Внимательно смотрите на условия. Там указывают, берут ли на себя выплату налога организаторы или вы будете вынуждены подсчитать и оплатить самостоятельно. Привычная практика – человек оплачивает сам.

  • Вы обязаны уплатить пошлины с любой полученной суммы, даже самой незначительной, хоть, например, 100 р. Но на практике мало кто это делает. Очень небольшие шансы, что налоговые инспекторы заинтересуется таким мизером. То есть это вопрос гражданской ответственности. Но будьте готовы к тому, что если этот факт всплывет, штрафы многократно превысят полученное;
  • Если в течение года вам везло неоднократно, подсчитывается общая совокупность и с нее исчисляется пошлина;
  • Если вы потратили больше, чем выиграли, все равно платить обязаны. К примеру, вы потратили на лотерейные билеты 1000 р., а получили всего 200 р. Так вот, с этих 200 р. оплата налога обязательна.

Популярные вопросы о налогах на выигрыш

  • В какое время необходимо выплачивать налоги?

Выплата должна выплачиваться строго до 15 июля в том году, который идет за тем годом, где вы оформили декларацию о доходах.

  • Я могу подарить квартиру, которую выиграл в «Русское лото»?

Если вы резидент РФ и у вас нет проблем с государственными органами, то да, можете, если перечислите стандартную сумму налога – 13% от стоимости. Если вдруг вы выяснили, что по каким-то параметрам вы не резидент, то сумма, как и описано выше в статье, составит 30%.

  • Я могу продать свою награду, подождать, пока мне перечислят деньги, а уже потом заняться выплатой налогов?

Да, такая схема возможна. Получается, реальными деньгами окажется финальный доход продажи за минусом налога.

  • Нужно ли оплачивать налог на выигрыш в лотерею в Интернете в SuperEnalotto и EuroJackpot?

Да, в Российской Федерации есть оплаты за любой выигрыш и не важно место, где он произведен. Какой процент налога нужно перечислить – читайте выше в нашем обзоре.

Телевизионные игры, телевикторины

Размер сбора зависит от того, является ли это мероприятие рекламным, о чем указывается в правилах проведения. Например, в качестве приза предлагается телевизор конкретной фирмы. Во время организации и проведения дается информация о фирме-производителе и продавце.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector