Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (добавочный обязательно):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)

Налоговый вычет за лечение родителей-пенсионеров

Шаг 1Соберите чеки и договоры на лечение

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники
Договор и чек из платной клиники

Способы получения пенсионерами налогового вычета за лечение

Пенсионеры особенно нуждаются в качественном медицинском обслуживании. Зачастую им приходится прибегать к платному лечению, так как услуг, которые включены в обеспечиваемый государством список, не всегда достаточно.

В Российской Федерации есть возможность для компенсации части суммы, затраченной на восстановление здоровья, в форме налогового вычета. Для граждан, которые вышли на заслуженный отдых, этот вопрос очень важен.

Возврат налога за предоставленное лечение является мерой поддержки государства работающих и неработающих пенсионеров.

Налоговый вычет на лечение относится к социальному виду возмещения затрат. Возможность получить компенсацию части затрат имеют плательщики (в том числе пенсионеры) НДФЛ, которые в период оплаты медицинских услуг получали налогооблагаемый по ставке 13% доход.

Компенсацию на лечение вправе получать резиденты РФ, имеющие официальный доход. Данное правило распространяется и на граждан, находящихся на пенсии.

Получить вычет, означает возместить часть уплаченного налогоплательщиком за определенный период налога на доходы. То есть, основным условием, кроме гражданства РФ, для получения возмещения является наличие у гражданина заработка, облагаемого налогом по ставке 13%.

Следовательно, получить вычет на лечение в данной ситуации невозможно. НК РФ не предусматривает исключения в этой тематике.

Неработающие граждане, получающие пенсию, в общей ситуации не имеют права на социальную помощь по налогам. Они вправе претендовать только на компенсацию за имущество, которая предоставляется при условии их выхода на пенсию не более 3-х лет назад.

Существует несколько вариантов возмещения медицинских расходов такими лицами:

  • имеется официальный заработок;
  • не имеется официального заработка, но в течение отчетного периода имелся доход (продажа или сдача имущества в аренду). Присутствие подобных источников дохода предоставляет пенсионеру право на компенсацию, или на уменьшение налогооблагаемой базы за счет затрат на медобслуживание;
  • пенсия выплачивается не через ПФР;
  • не имеется официального заработка, другого дохода, кроме пенсии, нет. В этом случае возврат может оформить работающие супруг(а) гражданина или его дети. Налоговый вычет за лечение предоставляется родственнику, если его супруг (а), родители являются неработающими пенсионерами.

Большое количество граждан после того, как вышли на заслуженный отдых, продолжают работать. В этом случае они имеют полное право получить вычет по налогам.

Главное, чтобы человек был трудоустроен официально, когда работодатель удерживает и перечисляет в бюджет налог на доходы 13%.

В настоящее время предоставляется возможным получить налоговый вычет на лечение пенсионерам. Эта категория населения чаще обращается за медицинской помощью: делают операции, занимаются протезированием зубов, покупают дорогие препараты.

Чтобы получить компенсацию за уплаченные денежные средства и вернуть НДФЛ нужно этот налог заплатить, а пенсионеры налог с полученного пособия не платят.

Вычет на лечение относится к социальному вычету. По закону, его могут оформить граждане, которые имеют постоянное место работы и работодатель осуществляет отчисления на будущую пенсию.

Получить налоговый вычет за лечебную терапию может только работающий пенсионер. Кто просто получает пенсию, не могут подать на возврат денежных средств, затраченных на лечение, так как пенсия не облагается налогом, и нет никаких отчислений.

Предельная сумма вычета по медицине равна 120 000 рублей.  Государство сможет возвратить пенсионеру 15600 рублей, то есть 13% с этой суммы.

Это введение не влияет на дорогостоящие медицинские услуги, которые прописаны в законе, утвержденном Правительством.

Важно! Если оказанная помощь при лечении была дорогой, и в справке у пенсионера стоит код услуги 02, можно возвратить лишние уплаченные денежные средства в полном объеме.

Для получения возврата необходимо собрать пакет документации и подать его месту жительства в ИФНС:

  1. Договор на оказание медицинской услуги (копия).
  2. Правильно заполненные платежные документы, подтверждающие факт оплаты.
  3. Обязательно предоставить копию лицензии медучреждения, которое оказало услугу.
  4. Справка с официального места работы по форме 2-НДФЛ.

Если пенсионер желает оформить налоговый вычет, то обязательно медицинские услуги должны входит в расширенный перечень услуг, утвержденный Правительством. Для получения возмещения в ИФНС необходимо представить рецептурный бланк, выписанный медицинским специалистом.

Интересно! Налоговый вычет, на который могут претендовать неработающие пожилые люди – имущественный вычет. Он полагается в том случае, если гражданин вышел на отдых не более з года назад.

Рассмотрим примеры расчета.

  1. Зарплата работающего пенсионера за период январь-август 2016 г. составила 280000 рублей. Осенью он лечил зубы и потратил 60 000 рублей.
  2. Сумма, которую затратил пенсионер на лечение меньше 120 000 рублей, налоговый вычет ему предоставят в пределах 60 000 рублей.

    Пенсионеру возместят часть расходов на лечение, и составить эта сумма 60000*13% = 7800 рублей.

  3. Гражданин получил заработок в размере 11 000 рублей, с него удерживается в месяц 1430 рублей, а в год – 17160 рублей. Это значит, что больше суммы уплаченных страховых взносов работодателем вернуть он не сможет.

    Обязательное условие: человек должен быть официально трудоустроен.

  4. Пожилой человек вышел на пенсию в 2016 году и обратился в медучреждение. Вернуть уплаченные денежные средства он сможет только в 2017 году и на протяжении последующих двух лет.

    Ему будет положен вычет в будущем за счет уплаты страховых взносов работодателем, когда он еще трудился на производстве.

Для того, чтобы оформить социальный вычет неработающему пожилому человеку должны быть соблюдены следующие условия:

  1. У пенсионера имеется дополнительный источник дохода.

    Это может быть договор с негосударственным пенсионным фондом, сдача в аренду собственной квартиры, покупка недвижимого имущества.

  2. За пенсионера могут заплатить родственники.

    Для этого подается заявление в ИФНС с подтверждающими документами, что лечение пенсионера оплатил его родственник плюс документ, который подтвердит факт родственных отношений.

Важно! В законодательстве предусмотрен перенос для получения вычета на три года. Это подразумевает, что физическое лицо, уволенное с работы или после выхода на пенсию, имеет право вернуть потраченные денежные средства в течение последующих трех лет.

Документы

  1. Пенсионное свидетельство
  2. Заявление на предоставление социального вычета
  3. Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ
  4. Платежные документы, подтверждающие оплату на лечение
  5. Лицензия медучреждения (копия)
  6. Документация, подтверждающая доход пенсионера (договор с негосударственным пенсионным фондом, договор купли – продажи квартиры, другие источники дохода)
  7. Реквизиты расчетного счета в банке

Гражданин Васильев пошел на пенсию в 2013 году. В 2012 году он купил медикаменты на сумму 40000 руб. За 2012 год он получил доход на заводе в размере 400 тыс. руб. (33000 руб. в месяц).

С него начальник удержал налог в сумме 52000 рублей (400000*13%), что даёт ему право оформить вычет. Сумма в 40000 руб. меньше, чем  в 120000 руб. Значит, Васильев получит компенсацию в пределах затраченных средств 40000*13%=5200.

Возврат за прошлые годы могут получить граждане, которые закончили трудиться и не получают дополнительных доходов.

  1. При приобретении жилья и одновременного выхода на пенсию отсчитывается три года от года увольнения.
  2. Если гражданин не работал и купил квартиру, отсчет будет идти с даты, когда приобрели жильё.

Гражданин находится официально в браке, и не работает, то подать на вычет может его супруг или супруга, если имеет официальный источник дохода.

Важно! Если пенсионер оформил имущественный вычет на покупку жилья ранее, то повторно эти правом он воспользоваться не сможет.

Налоговый вычет на лечение не предоставят, если:

  1. Рецептурный бланк составлен не по образцу 107-1/у (148-1/у-88) на покупку лекарств, и если нет штампа для налоговых органов.
  2. Оплата лечения совершеннолетнему ребенку;
  3. Платежный документ составлен неправильно
  4. Пенсионер не предоставил договор на предоставление платных медицинских услуг.

Налоговый вычет за лечение родителей-пенсионеров

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

На данный вид вычета имеют право все граждане РФ, являющиеся её резидентами, в том числе пенсионеры и ветераны. В данном случае речь не идёт об оплате затрат на медицинские услуги. Имеется в виду уменьшение выплат подоходного налога за отчётный период.

Граждане, в том числе и пенсионеры, чтобы воспользоваться льготой, должны иметь официальный доход.

У пенсионера есть несколько вариантов возмещения расходов на дорогостоящее лечение. Это:

  1. Если он работает.
  2. Если он неработающий, но в отчётном периоде получал некие доходы. Это могут быть деньги за аренду квартиры, продажу имущества и т. п.
  3. Если он безработный и ничего, кроме пенсии не получал, вычет может быть оформлен на детей или супруга (супругу) пенсионера.

Так как пенсия в РФ не облагается налогом, она не может служить гражданину базой для получения выше обозначенной льготы.

Сразу стоит отметить, что формально, нет, не имеет постольку, поскольку он не работает и налог в Федеральную налоговую службу не отчисляет. Действительно, на некоторые социальные вычеты пенсионеры имеют право, например, на имущественный, то есть, если они приобрели имущество впервые в жизни после выхода на пенсию, не позднее чем через 3 года, то они могут претендовать на 13% от 2 млн рублей, или менее в зависимости от доходов и стоимости приобретения (вычет при покупке недвижимости).

Но когда речь касается лечения, то здесь пенсионеры рассчитывать на дополнительную поддержку не могут постольку, поскольку пенсия как социальная выплата освобождена от уплаты налога по ставке 13%, а это значит, что гражданин не является налогоплательщиком.

  • договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
  • справка об оплате медицинских услуг с кодом 1, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
  • лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты
Узнайте к чему:  Где и как получить квитанцию на оплату транспортного налога в 2018 году
  • договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
  • справка об оплате медицинских услуг с кодом 2, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
  • лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты
  • рецептурный бланк по установленной форме;
  • платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.)
  • – договор добровольного медицинского страхования или страховой медицинский полис добровольного страхования;
  • – копия лицензии страховой компании, если в договоре отсутствует информация о ее реквизитах;
  • – платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на уплату страховых взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).

Имеет ли право неработающий пенсионер получить компенсацию за лечение

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение? Наличие пенсионного обеспечения предполагает достижение конкретным гражданином предельного возраста.

Трудовая деятельность при этом прекращается только по усмотрению пенсионера, что не лишает его привилегий, предусмотренных законодательством. В части налоговых вычетов и льгот действует тот же принцип.

Налоговый вычет за лечение родителей-пенсионеров

 Компенсация за медицинские услуги пенсионерам выступает формой выражения налоговых вычетов. Для неработающих пенсионеров указанная привилегия не имеет ограничений, но предусматривает ряд условий.

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение зубов, протезирование и иные виды медицинских услуг? Чтобы ответить на данный вопрос, придется подтвердить соответствие ряду условий. Это поможет оформить налоговый вычет в счет затрат на лечение зубов и прочие подобные услуги.

Налоговый вычет представляет собой возврат денег, выплачиваемых пенсионеркой после прекращения основной трудовой деятельности. Выясняя, можно ли вернуть деньги за лечение неработающему пенсионеру, достаточно определиться с оформлением вычета, который напрямую зависит от дохода, получаемого безработным, причем без учета пенсии.

Какие доходы могут быть у пенсионера, прекратившего труд? Любые поступления денег, облагаемые подоходным налогом, считаются доходом даже у лица, получившего статус пенсионера. Такие денежные поступления обусловливают:

  • сдача имущества в аренду, оформленная официально;
  • продажа автомобиля или жилья, находившегося во владении пенсионера меньше трех лет;
  • выплаты пенсионерам, предоставляемые не государством, а иными компаниями.

Наличие подобных доходов дает право получать неработающим пенсионерам налоговый вычет на лечение. Кроме того, возможно оформление снижения ставки на усмотрение гражданина.

Возврат налога за лечение неработающим пенсионерам осуществляется посредством оформления вычета, исходя из суммы уплаченных налогов за период получения доходов. То есть льготы пенсионерам на лечение и протезирование зубов подразумевают то, что лицо самостоятельно оплачивает мед.услуги, после чего направляет подтверждающий документ и осуществляет возвращение средств.

Для правильного определения компенсации за платные медицинские услуги пенсионерам, следует обратить внимание на показатели возможных вычетов, а также условия их предоставления. Компенсация за лечение зубов в налоговой предоставляется в общем порядке с реализацией подобных налоговых льгот.

Общение врача с пациентом

Первое правило предоставления вычета пенсионеру, признаваемому безработным, но получающему доход из иных официальных источников, — размер вычета не больше ста двадцати тысяч. Необходимо понимать, что возврат за лечение неработающему пенсионеру будет составлять не такую сумму, а только тринадцать процентов от нее. Если же расходы меньше указанного предела, то выплата начисляется с фактически потраченной суммы.

Второе правило при расчете — общий размер дохода в отчетный период должен быть не больше той суммы, что полагается лицу в качестве вычета. Это относится не только к самим пенсионерам, но и к членам семьи, получающим доходы и претендующим на данный вид послабления.

Налоговый вычет на лечение составляет группу социальных возмещений, доступных физическим лицам, которые в период оплаты медицинских услуг имели доходы, облагаемые НДФЛ в объеме 13%. Пора разобраться получают ли пенсионеры налоговый вычет за лечение.

Законом предусмотрено возмещение уплаченного в казну государства НДФЛ при оплате собственного лечения или близких людей: родителей, супруга/и, детей до 18 лет.

Если расходы за медицинские услуги понесли дети неработающих пенсионеров, они могут претендовать на получение 13% от стоимости лечения родителей.

Важно предусмотреть, чтобы платежные документы были оформлены на того, кто будет получать налоговый вычет.

Главным условием для возмещения налогов на территории России является наличие дохода гражданина, облагаемого НДФЛ.

nalogovyj-vychet-dlya-pensionerov

Работающие граждане имеют право получить частичный возраст суммы, затраченной ними на лечение, путем оформления налогового вычета. Получают ли пенсионеры налоговый вычет на лечение, какие условия оформления налоговой компенсации для работающих и неработающих пенсионеров, какие документы следует подготовить для получения возврата средств – в статье представлены ответы на эти и другие вопросы по теме.

Лица, которыми в течение отчетного года были затрачены средства на лечение, могут оформить частичную компенсацию суммы. Данная компенсация осуществляется путем реализации права граждан на налоговый вычет.

В общем порядке сумма возврата составляет 13% от средств, которые гражданин уплатил за лечение, но не может быть более 15.600 руб. (максимальная сумма вычета – 120.000 руб.). В исключительных случаях допускается возврат 13% расходов на лечение, вне зависимости от суммы затраченных средств (например, неограниченная сумма вычета при дорогостоящем лечении).

Для получения права на налоговую компенсацию гражданином должны быть выполнены следующие требования:

  • заявитель должен быть официально трудоустроен;
  • работодатель гражданина должен уплачивать НДФЛ в общем порядке, задолженность по налогу отсутствует;
  • сумма НДФЛ, перечисленная лицом в течение отчетного года, должна быть больше или равна размеру налоговой компенсации.

Вычет на лечение могут оформить не только граждане, трудоустроенные по трудовому договору, но и самозанятые лица при условии, что они перечисляют НДФЛ по ставке 13% (например, ИП на ОСНО).

Получить налоговую компенсацию за лечение можно по следующим видам расходов:

  • стоимость медикаментов, медтоваров;
  • расходы на анализы и исследования;
  • стационарное и амбулаторное лечение;
  • прочие платные услуги врачей.

По сути к расходам на лечение можно отнести любые затраты на медицинские услуги, при условии наличия их документального подтверждения. К примеру, если гражданин оплатил врачу деньги за операцию, то оформить налоговую компенсацию по расходам можно при выполнении следующих условий:

  • медучерждением выдан документ, подтверждающий оказание данных услуг по указанной стоимости (акт выполненных работ, договор);
  • имеется документальное подтверждение факта оплаты услуг (квитанция, банковская выписка);
  • если медуслуги оказаны негосударственной медорганизацией, то деятельность такой организации должна быть подтверждена лицензией.

Не предоставляется налоговый вычет по медицинским услугам, оказание и оплата которых не подтверждена документально.

Налоговый вычет пенсионерам на лечение

Как указано выше, основными условиями получение права на вычет является трудоустройство гражданина и факт перечисления ним НДФЛ в установленном порядке. Но пожилые лица, как правило, не имеют официального трудоустройства, и не уплачивают НДФЛ, так как их единственным доходом, в большинстве случаев, является пенсия. В связи с этим возникает вопрос: получают ли пенсионеры налоговый вычет на лечение?

Несмотря на установленные ограничения, в ряде случаев пенсионеры все-таки могут оформить частичный возврат средств, затраченных на лечение. В НК за пенсионерами закреплено право на перенос вычета на предшествующие годы.

Итак, представим, что неработающий пенсионер, единственным источником дохода которого являются ежемесячные пенсионные выплаты, обратился в платную клинику, в связи с чем понес расходы на покупку лекарств и оплату медицинских исследований.

Может ли такой гражданин оформить налоговую компенсацию и вернуть 13% от суммы расходов? В общем порядке – нет, ведь пенсионер не работает и не платит НДФЛ. Но он может воспользоваться правом на перенос вычета, оформить вычет через супруга/супругу или получить возврат по дополнительным доходам.

Подробнее о каждом из перечисленных способов – ниже. Как оформить вычет пенсионеру при продаже квартиры читайте в статье.

Допустим, в 2016 году гражданин Щербаков вышел на пенсию, а в 2017 проходил лечение в частной клинике, где понес расходы в сумме 17.880 руб. (лечение в стационаре, покупка лекарств, услуги УЗИ).

Несмотря на то, что в 2017 году Щербаков не получал зарплату и не перечислял НДФЛ, при расчете суммы компенсации он может учесть налог, перечисленных за предыдущие 4 года (2013 – 2016 гг.).

налоговый вычет на лечение пенсионерам неработающим

Сумма налогового возврата за лечение Щербакова – 2.324,40 руб. (17.880 руб. * 13%). Щербаков может перенести вычет на 2016 год.

В 2016 году работодатель Щербакова перечислил за сотрудника НДФЛ в сумме 214.780 руб. Так как эта сумма больше суммы компенсации (2.324,40 руб.), Щербаков получит возврат в полном объеме.

Если гражданин уволился с места работы в связи с выходом на пенсию, но при этом он имеет дополнительный доход, по которому уплачивает НДФЛ, то право на получение вычета для такого лица сохраняется в общем порядке.

Представим, что сотрудник АО «Грифон» Шишкин в 2012 уволился с работы и ушел на пенсию. В 2017 году Шишкин перенес операцию, стоимость которой составила 84.660 руб. (расходы подтверждены документально).

При этом с февраля 2016 Шишкин сдает собственный дачный дом в аренду, оплачивая НДФЛ в сумме 13% от размера арендных платежей. В 2017 году сумму НДФЛ, перечисленная Шишкиным, составила 14.612 руб.

Узнайте к чему:  Участник Сколково – льготы, налоги и НДС

84.660 руб. * 13% = 11.005,80 руб.

статью о налоговом вычете при покупке квартиры пенсионером.

В случае если пенсионер не имеет дополнительного дохода и не может перенести вычет на предыдущие годы, то он может воспользоваться правом оформления вычета через родственника.

К примеру, неработающий пенсионер Курилов в 2017 году понес расходы на лечение в сумме 71.060 руб. Курилов ушел на пенсию в 2010 году, следовательно, перенести вычет он не может. Дополнительных доходов, по которым Курилов перечисляет НДФЛ, у пенсионера нет.

Налоговый вычет на лечение неработающему пенсионеру

Конституция РФ гарантирует гражданам бесплатное медицинское обслуживание. Помимо этого НК РФ предусматривает компенсацию расходов на лечение и лекарства, в форме налогового вычета. Вычет это сумма в размере тринадцати процентов от всех уплаченных за год налогов по форме НДФЛ. Это налог на доходы от предпринимательской деятельности, продажи имущества и заработной платы.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам:

  • 7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва и область)
  • 7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург и область)
  • 8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Опираясь на базовые законодательные акты РФ, можно снизить долю расходов на лекарства в личном бюджете. Подробные правила, и способы возмещения могут быть разными для тех или иных социальных групп населения.

Для того чтобы получить часть денег из бюджета РФ, нужно в течение года уплачивать подоходный налог. Его размер фиксирован для всех физических лиц и составляет 13%. Именно из этих средств можно будет вернуть положенный налоговый вычет за оплату услуг и лекарств.

Однако, есть способ как вернуть часть денег за лечение или его полную стоимость, даже если в предшествующий год гражданин не вел трудовую деятельность. Это возможно, в случае если он продал недвижимость или автомобиль, уплатив с них положенный налог.

Де-юре, неработающий пенсионер не может получить компенсацию за лекарства и услуги. Это обстоятельство требует предварительной подготовки, перед оплатой.Ее должен сделать близкий родственник, желательно, чтобы его заработная плата была на среднем для региона уровне. Это позволит максимально покрыть затраты на медицинское обслуживание и медикаменты.

Базовое условие для возврата средств за медицинское обслуживание, это наличие лицензии на право ведения деятельности. В документах об оплате должен быть прописан код для налоговой инспекции. Еще одно важное условие, это то, что медикаменты должны входить в определенный законом РФ перечень, и быть назначенными врачом.

При соблюдении этих условий, можно на законных основаниях получить вычет за оплату услуг и лекарств. Для этого потребуется собрать перечень документов:

  • Справка об оплате по форме, содержащая код «1» или код «2»;
  • Ксерокопия медицинского полиса;
  • Ксерокопии документов о понесенных расходах на лекарства;
  • Ксерокопии рецептов на лекарства;
  • Заполненная 3-НДФЛ форма для ИП;
  • Справка 2-НДФЛ для работников;
  • Заполненное заявление;
  • Ксерокопия договора об оказании услуг;
  • Ксерокопия лицензии лечебного учреждения;
  • Выписка из истории болезни с указанием диагноза и назначенных лекарств;
  • Копия ИНН;
  • Договор купли продажи на недвижимость;
  • Договор купли продажи другого дорогостоящего имущества;
  • Ксерокопия свидетельства о рождении.

Перечень может незначительно отличаться в каждом частном случае.

Родители и законные представители (опекуны), а также другие родственники могут получить налоговую компенсацию, за оплату медицинских услуг, лекарств и оборудования. Для права на налоговый вычет, необходимо подтвердить степень родства.

Для этого понадобятся свидетельства о рождении. При смене фамилии и повторного заключения брака, гражданин должен представить справку из ТО Загса. Опекунам необходимо подтвердить свой статус представлением соответствующих документов.

Если учреждение является санаторием и имеет соответствующую лицензию, то порядок оформления ничем не будет отличаться от обычной процедуры. Однако, необходимо заранее перед отъездом взять справку и ксерокопию лицензии учреждения. Это позволит сократить транспортные расходы в дальнейшем.

налоговый вычет на лечение неработающим пенсионерам

На каждого члена семьи, за которого налогоплательщик уплатил денежные средства, будет рассчитана сумму налоговой компенсации. Ее суммарный размер не может превышать 13% подоходного налога за указанный налоговый период.

Этот вид услуг входит в обязательный перечень. Сюда также относится протезирование. Это те виды услуг и лекарств, которые могут относиться к разряду дорогостоящих. Оплата в полном объеме возможна при стоимости до 120 000 рублей. В противном случае можно рассчитывать только на частичное возмещение.

Есть способ как вернуть деньги за лечение зубов пенсионеру, который имеет место работы. Это возможно сделать в общем порядке через обращение в налоговые органы. Возврат налога за лечение зубов в 2017 году пенсионерам будет осуществляться без существенных изменений.

Законодательством РФ не предусмотрено ограничения вернуть деньги при обращении в частную стоматологическую клинику. Однако, в некоторых регионах России, есть возможность получить деньги в УСЗН. Это возможно если неработающий пенсионер является ветераном ВОВ, труда или тыла.

Если стоматологические услуги, медикаменты и лекарства оказались дорогостоящими, и составили более 120 тыс. рублей, то налогоплательщик получит 13% от стоимости затраченных средств, так как вернуть деньги за дорогостоящее лечение и лекарства возможно, но не полностью. Порядок оформления останется стандартным, но справка из мед. учреждения должна содержать код «2».

Для того чтобы вернуть деньги за медицинские услуги и лекарства, необходимо обратиться в страховую фирму, предоставившую полис виновнику. В страховую компанию необходимо представить следующий пакет документов:

  • Ксерокопия паспорта;
  • Документы из ГИБДД, подтверждающие вину застрахованного;
  • Выписка из медицинской карты;
  • Справка о стоимости лечения;
  • Ксерокопия лицензии медицинского учреждения.

Если виновник не имел ОСАГО, тогда необходимо подавать исковое заявление в гражданский суд. В заявлении необходимо изложить ваши требования по оплате расходов на лечение, а также запросить компенсацию морального вреда.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  1. У пенсионера имеется дополнительный источник дохода. Это может быть договор с негосударственным пенсионным фондом, сдача в аренду собственной квартиры, покупка недвижимого имущества.
  2. За пенсионера могут заплатить родственники.

    Для этого подается заявление в ИФНС с подтверждающими документами, что лечение пенсионера оплатил его родственник плюс документ, который подтвердит факт родственных отношений.

Важно! В законодательстве предусмотрен перенос для получения вычета на три года.

Это подразумевает, что физическое лицо, уволенное с работы или после выхода на пенсию, имеет право вернуть потраченные денежные средства в течение последующих трех лет.

Если гражданин приобрел квартиру уже после выхода на пенсию, то одновременно он сможет подать только три декларации (за перенос остатка). Годом образования остатка, в данном случае, следует считаться год покупки жилья.

Неработающие и не имеющие никаких иных доходов пенсионеры не могут получить вычет на себя. Это в принципе невозможно, так как они не платят никаких процентов в казну государства.

налоговый вычет на лечение неработающим пенсионерам

Практика показывает, что многие пенсионеры, не имея работы, пополняют бюджет семьи из других источников. Наиболее распространёнными являются:

  • пенсия, приходящая не из пенсионного фонда государства;
  • продажа транспортного средства или недвижимого имущества;
  • официальная сдача в наём домов, квартир, комнат и т. д.

В случае получения таких доходов, пенсионер может воспользоваться налоговым вычетом.

Срок давности заявления льготы

Обратите внимание: если получение налогового вычета при покупке квартиры пенсионером производится не на следующий после покупки год, а позднее, то количество лет для переноса остатка сокращается.

Пример 4: Сахаров А.С. вышел на пенсию в 2013 году, а квартиру приобрел в 2014 году. За вычетом он обратился лишь в 2016 году. Право на льготу у него, как у неработающего пенсионера, возникло в 2014 году, соответственно, остаток он мог перенести на 2013, 2012 и 2011 года, если бы обратился за вычетом непосредственно в 2015 году (годом, следующим за тем, когда образовалось право на перенос).

Но, так как Сахаров обратился лишь спустя 2 года, то перенести остаток он сможет только на 2 года: 2013 и 2012. Если он обратится еще позднее, в 2017 году, то возместить он сможет расходы лишь за 2013 год.

С подобным вопросом сталкивается практически каждый второй пенсионер в России, поскольку именно ему чаще всего требуется оказание платной медицинской помощи: установка зубных протезов, различные операции и обследования, а также покупка дорогостоящих лекарств и еще многое другое.

Поэтому было бы хорошо вернуть часть потраченного на уплату дивидендов государству бюджета хотя бы в размере подоходного налога в России (13%). Однако на практике все обстоит гораздо хуже, и для компенсации медицинских затрат и возврата НДФЛ необходимо сначала исправно эти налоги платить, а с пенсии налоги не удерживаются. Так как же поступить пенсионеру для решения данной проблемы? Рассмотрим несколько вариантов.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

В заявлении ФИО, паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. {amp}amp;#8203;042{amp}amp;#8203;202{amp}amp;#8203;001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код
Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

Запомнить

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.
Узнайте к чему:  Договор на изготовление вагон бытовок

Как оформить выплату работающим пенсионерам

Работающие пенсионеры имеют довольно большое преимущество перед неработающими, ведь они могут возместить средства сразу за 4 года. Данное условие применимо также, если гражданин приобрел жилье до выхода на пенсию или непосредственно в год выхода.

В таком случае, он может одновременно подать 4 декларации (при условии, что во всех периодах был доход): основную и 3 на перенос остатка. Годом образования остатка будет считаться год выхода на пенсию.

2016 год и за периоды, на которые он переносит остаток вычета: 2015, 2014, 2013 годы. Если, допустим, в 2013 году Сахаров не работал, то льготу он сможет заявить только за 2015 год и перенести остаток на 2015-2014гг.

Пример 2: Сахаров А.С. в январе 2016 году приобрел квартиру, в декабре вышел на пенсию, но не уволился и продолжает работать. Он также вправе заявить вычет за 4 года, но, если весь остаток им не будет получен за данные года, он сможет дозаявить его за последующие периоды, когда он будет работать, допустим, за 2017 год.

Далеко не все наши сограждане при выходе на заслуженный отдых оставляют свою трудовую деятельность, наоборот, многие из них продолжают трудиться и отчислять налог в налоговую службу, ведь социальные выплаты, как известно, оставляют желать лучшего.

На самом деле, здесь все просто, да, имеет право, причем в общем порядке. То есть по окончании лечения он может в ФНС предоставить все имеющиеся у него документы и получить компенсацию любым доступным способом, то есть единовременной суммой или путем освобождения от уплаты подоходного налога до полного расчета компенсации.

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

После того как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

Многие граждане РФ, достигнув пенсионного возраста, решают остаться на своих рабочих местах. Для этой категории граждан нет никаких препятствий, чтобы воспользоваться налоговым вычетом на лечение, если возникнет такая необходимость.

Стоит отметить, что речь идёт исключительно об официальном трудоустройстве, когда из заработной платы вычитывается стандартного размера (13%) НДФЛ.

Процесс вычета для медицинских целей в отношении пенсионеров точно такой же, как и в отношении любых других работающих граждан государства.

Перечень медицинских услуг и размер налогового вычета

Законодательством предусмотрен перечень расходов на мед услуги, которые можно частично покрыть с помощью вычета. Это:

  1. Траты на лекарства. Препараты должны фигурировать в рецептах, выписанных докторами. Кроме того, обязательно наличие лекарств в специальном перечне, который утвердило российское Правительство.
  2. Затраты на услуги врачей и на мед страховку.
  3. Лечение в санатории.

Как уже указывалось выше, законодательство ввело ограничение на размер вычета. Годовая сумма не может превышать 120 000 рублей. Ограничения не относятся только к дорогостоящему лечению.

Оформление налогового вычета пенсионерам

Для пенсионеров процесс получения положенного Законом налогового вычета, складывается из нескольких этапов:

  1. Сбор необходимых документов (перечня, предусмотренного нормативными актами).
  2. Заполнение декларации.
  3. Подача собранного пакета документов в налоговую службу.
  4. Ожидание и получение решения в установленные сроки.

На каждом этапе есть свои нюансы, которые мы рассмотрим подробнее.

Собор документов

Пенсионеру, чтобы воспользоваться льготой, нужно подготовить:

  1. Заявление. Пишется в вольной форме.
  2. Удостоверение личности (копия).
  3. Заполненную декларацию формы 3-НДФЛ.
  4. Справку с подписью и печатью работодателя, в которой указывается информация об НДФЛ.
  5. Врачебный рецепт на приобретение лекарственных препаратов.
  6. Справку мед учреждения о стоимости предоставленных услуг.
  7. Лицензию клиники, услугами которой воспользовался заявитель.
  8. Контракт, заключённый с медучреждением (оригинал и копия).
  9. Документы (чеки, квитанции) подтверждающие, что лекарства и услуги были в полном объёме оплачены.

Самым важным документом является декларация.

Шаг 2Получите справку из клиники

налоговый вычет на лечение неработающим пенсионерам

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой
Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001
Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться
Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Какие документы нужны пенсионеру для налогового вычета

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

налоговый вычет на лечение неработающим пенсионерам

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ» → НДФЛ.

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН, то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.

3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).

4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.

налоговый вычет на лечение неработающим пенсионерам

5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.

Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Пакет документов, сдаваемых в налоговый орган, для пенсионеров не отличается от того, что сдается всеми остальными гражданами, за одним лишь исключением: граждане, вышедшие на пенсию должны приложить пенсионное удостоверение.

Имущественный налоговый вычет: документы для пенсионера:

  • Декларация по подоходному налогу (по форме 3-НДФЛ) за три или четыре года (в зависимости от того, работал ли пенсионер в год покупки квартиры). Декларация должна быть той же формы, что действовала в году, на который переносится остаток.
  • Паспорт
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ
  • Договор купли-продажи или долевого участия
  • Акт приема-передачи
  • Платежные документы (чеки, квитанции об оплате, выписка со счета или вклада, с которого было произведено списание средств);
  • Свидетельство о браке, если льготу заявляет супруга;
  • Пенсионное удостоверение.

Какие документы нужны пенсионеру для налогового вычета за лечение? Также, как и в случае с имущественным вычетом, при заявлении «лечебного», пенсионером представляется общий пакет документов с приложением пенсионного удостоверения.

Налоговый вычет на лечение пенсионерам: документы

  • Декларация 3-НДФЛ
  • Паспорт
  • Договор с медучреждением
  • Копия лицензии медучреждения (если реквизиты ее в договоре не указаны);
  • Справка об оплате медуслуг, при этом в справке был указан верный код произведенных медуслуг: 1 (обычные) и 2 (дорогостоящие).
  • Квитанции об оплате лечения, чеки, и иные документы, подтверждающие оплату лекарств или медуслуг;
  • Свидетельство о рождении, если льгота заявляется ребенком за своего родителя;
  • Свидетельство о браке, если вычет получает второй супруг.

Определившись с тем, какие документы нужны пенсионеру для налогового вычета, подведем итоги:

  1. Право на перенос остатка вычета имеют пенсионеры только при заявлении имущественного вычета, за лечение такой льготы нет.
  2. Заявить за пенсионера вычет могут его близкие родственники (дети, если это лечебный вычет и второй супруг, если это лечебный и имущественный вычет).
  3. Если пенсионер имеет дополнительный заработок, с которого он уплачивает НДФЛ, он также вправе получить вычет.

Перед тем как обращаться за возвратом налога за лечение родителей, подготовьте документы из больницы:

  • договор;
  • копию действующей российской лицензии на мед. деятельность;
  • специальную справку об оплате услуг для предоставления в ФНС;
  • рецепт на лекарства со штампом для налоговиков;
  • чеки, подтверждающие все расходы.

В справке клиника прописывает данные пациента и плательщика. Проследите, чтобы плательщиком указали того, кто будет получать вычет. Также в справке пишут стоимость оказанных услуг и их вид. Для дорогостоящего лечения ставят код «2», а для обычного – «1».

Важно! Для получения налогового вычета за лечение родителей дополнительно нужно предоставить в налоговую свое свидетельство о рождении. Так вы докажете свое родство с пациентом, за которого платили.

Запомнить

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector